Mais de 46 milhões de declarações entregues à Receita Federal ajudam a desenhar um retrato da vida financeira do país. Para especialistas, os principais problemas encontrados hoje vão muito além do cálculo do imposto e revelam falhas na organização patrimonial ao longo do ano.
O encerramento do prazo para entrega da declaração do Imposto de Renda costuma representar um alívio para milhões de brasileiros. Depois de semanas reunindo documentos, conferindo informes de rendimentos e preenchendo a declaração, a sensação é de que mais uma obrigação anual foi cumprida.
Nos escritórios de contabilidade, no entanto, o fim da temporada marca o início de outro processo: a análise do que as declarações revelam sobre a forma como os brasileiros administram o próprio dinheiro.
Neste ano, a Receita Federal recebeu cerca de 46 milhões de declarações do Imposto de Renda Pessoa Física, um novo recorde. Ao mesmo tempo, historicamente, mais de um milhão de contribuintes acabam retidos em malha fina todos os anos por inconsistências relacionadas a rendimentos, despesas dedutíveis, patrimônio ou divergências entre as informações prestadas e os dados já disponíveis para o Fisco.
Mas, para quem acompanha esse trabalho diariamente, os erros encontrados durante a declaração normalmente são apenas a consequência de um comportamento que se repetiu durante todo o ano.
“O Imposto de Renda funciona como um grande raio-X da vida financeira do contribuinte. Em poucas páginas, conseguimos visualizar renda, patrimônio, investimentos, financiamentos, participação em empresas e a evolução financeira daquela pessoa. Quando encontramos problemas, normalmente eles não começaram na declaração. Eles começaram meses antes, na falta de organização”, afirma Patrícia Bastazini, da Bastazini Contabilidade.
Os brasileiros passaram a investir mais. Mas nem sempre acompanham o próprio patrimônio.
A vida financeira dos brasileiros mudou de forma significativa nos últimos anos. O crescimento das plataformas digitais, das fintechs e das corretoras democratizou o acesso aos investimentos e ampliou as possibilidades para quem deseja diversificar o patrimônio.
Dados da B3 mostram que o número de investidores pessoas físicas saltou de aproximadamente 1,6 milhão de CPFs em 2019 para mais de 5 milhões nos últimos anos. Ao mesmo tempo, aumentou o número de pessoas que investem em renda fixa, fundos, previdência privada, ações, fundos imobiliários e até ativos digitais.
Essa evolução trouxe ganhos importantes para o investidor brasileiro. Em contrapartida, tornou a gestão patrimonial muito mais complexa.
“Hoje é comum que um cliente tenha conta em diferentes bancos, investimentos em duas ou três corretoras, previdência privada, aplicações automáticas e outros ativos espalhados em plataformas distintas. O acesso ficou mais simples, mas o controle ficou muito mais desafiador”, explica Patrícia.
Segundo a especialista, uma situação recorrente durante a temporada de declarações é encontrar contribuintes que conhecem cada investimento isoladamente, mas têm dificuldade para responder quanto patrimônio financeiro possuem no total.
“O patrimônio cresceu, mas a organização nem sempre acompanhou esse crescimento.”
O patrimônio pulverizado dificulta decisões financeiras
Essa pulverização dos investimentos não afeta apenas o preenchimento da declaração.
Sem uma visão consolidada dos próprios ativos, o contribuinte encontra mais dificuldade para acompanhar a evolução patrimonial, avaliar resultados, planejar aposentadoria, organizar sucessão familiar ou até comprovar patrimônio quando necessário.
Também se tornam mais frequentes situações como aplicações esquecidas, contas antigas sem movimentação, previdências contratadas há muitos anos e documentos que simplesmente desaparecem ao longo do tempo.
“Durante esta temporada encontramos contribuintes que precisaram reunir informações de diversas instituições financeiras para descobrir, pela primeira vez, qual era o valor efetivo do patrimônio acumulado. A declaração acaba obrigando o cliente a fazer um inventário financeiro completo”, afirma Patrícia.
Organização financeira continua sendo um desafio
A falta de organização não aparece apenas nos investimentos.
Levantamento realizado pelo SPC Brasil e pela Confederação Nacional de Dirigentes Lojistas (CNDL) mostra que 45% dos brasileiros não fazem um controle efetivo das próprias finanças. Entre aqueles que afirmam acompanhar receitas e despesas, 21% admitem confiar apenas na memória, sem utilizar planilhas, aplicativos ou qualquer outro sistema de controle.
Na avaliação da especialista, esse comportamento aparece com clareza durante o período do Imposto de Renda.
“Muitas pessoas passam meses sem organizar documentos, recibos ou informes financeiros. Quando chega o prazo da declaração, tentam resolver tudo em poucas semanas. O problema não é a declaração. Ela apenas evidencia uma desorganização que já existia.”
Misturar pessoa física e empresa ainda preocupa
Entre empresários e profissionais liberais, outro comportamento continua chamando a atenção.
Mesmo com maior acesso à informação, ainda é comum encontrar situações em que despesas pessoais são pagas pela empresa, retiradas financeiras acontecem sem planejamento e há dificuldade para diferenciar pró-labore, distribuição de lucros e patrimônio particular.
Além das consequências tributárias, essa prática dificulta a gestão financeira e impede uma visão clara sobre a situação patrimonial da família e da empresa.
O aprendizado começa quando o prazo termina
Para Patrícia Bastazini, o maior erro do contribuinte é imaginar que o Imposto de Renda termina quando a declaração é transmitida.
Segundo ela, é justamente depois desse período que deveria começar um novo ciclo de organização financeira.
“A declaração deveria ser o último capítulo da organização financeira, e não o primeiro. Quem aproveita esse momento para atualizar a relação de bens, organizar documentos, consolidar investimentos e acompanhar o patrimônio durante o ano chega muito mais preparado à próxima temporada e toma decisões financeiras melhores.”
Em um cenário em que os brasileiros investem mais, utilizam diferentes plataformas financeiras e acumulam patrimônio em diversas instituições, especialistas defendem que organização deixou de ser apenas uma questão tributária.
Ela passou a ser um dos principais instrumentos de gestão patrimonial.
E talvez esse seja o maior ensinamento deixado por mais uma temporada do Imposto de Renda.
(Fotos: iStock)
